Пенсия
Рано или поздно, но пенсия придет к каждому из нас, и мы вправе решать, какой она будет. Оставить свои накопления в пенсионном фонде и дожидаться пенсии или перевести свои средства в компанию по страхованию жизни (КСЖ), заключив договор пенсионного аннуитета, и уже сегодня насладиться прелестями заслуженного отдыха? Этим вопросом задался один из вкладчиков Единого накопительного пенсионного фонда (ЕНПФ). Мы попытались помочь ему разобраться в этой дилемме и провели сравнительный анализ двух вариантов получения пенсии.
Кайрату 55 лет, он родился 21 декабря 1961 года. Его заработная плата на сегодня составляет 150 000 тенге (без вычета налогов). На его пенсионном счете накоплено 8 200 000 тенге, и он хочет перевести свои накопления в КСЖ, но не может решить, будет ли это выгодно лично для него.
Ниже мы попытались разложить все плюсы и минусы КСЖ и ЕНПФ и помочь Кайрату выбрать более удобный для него вариант:
Возраст наступления права на получение пенсионных выплат
КСЖ
Мужчины — по достижении 55 лет, женщины — по достижении 50 лет (с 1 января 2018 года — 50,5 года; с 1 января 2019 года-51 года; с 1 января 2020 года- 51,5 года; с 1 января 2021 года — 52 лет; с 1 января 2022 года — 52,5 лет; с 1 января 2023 года — 53 лет; с 1 января 2024 года — 53,5 лет; с 1 января 2025 года — 54 лет; с 1 января 2026 года — 54,5 лет; с 1 января 2027 года — 55 лет);
ЕНПФ
Мужчины — по достижении 63 лет, женщины — по достижении 58 лет (с 1 января 2018 года — 58,5 лет; с 1 января 2019 года — 59 лет; с 1 января 2020 года — 59,5 лет; с 1 января 2021 года — 60 лет; с 1 января 2022 года — 60,5 лет; с 1 января 2023 года — 61 года; с 1 января 2024 года — 61,5 лет; с 1 января 2025 года — 62 лет; с 1 января 2026 года — 62,5 лет; с 1 января 2027 года — 63 лет.
Порядок выплаты
КСЖ
При переводе пенсионных накоплений в КСЖ периодичные страховые выплаты осуществляются ежемесячно, ежеквартально или в ином порядке по соглашению сторон договора пенсионного аннуитета, но не менее одного раза в год. При этом размер месячной страховой выплаты из страховой организации не может быть ниже размера минимальной пенсии, действующего на дату заключения договора пенсионного аннуитета. Страховые выплаты переводятся КСЖ на банковский счет страхователя, реквизиты которого указываются в договоре пенсионного аннуитета. Оплата банковских услуг, связанных с переводами, зачислениями и выплатами сумм страховых выплат, осуществляется за счет собственных средств КСЖ.
ЕНПФ
При достижении пенсионного возраста пенсионные выплаты осуществляются по установленному графику (ежемесячно, ежеквартально, ежегодно). При этом годовая сумма пенсионных выплат по установленному графику рассчитывается и не превышает наибольшую из следующих величин:
1) тридцатикратного размера минимальной пенсии, установленного на соответствующий финансовый год законом о республиканском бюджете (в 2016 году Законом Республики Казахстан «О республиканском бюджете на 2016-2018 годы» размер минимальной пенсии увеличен до 25 824 тенге), что составляет 774 720 тенге (30*25 824);
2) величины, рассчитанной как произведение суммы пенсионных накоплений на коэффициент текущей стоимости пенсионных накоплений в соответствующем возрасте получателя. Этот расчет применяется, если сумма пенсионных накоплений у женщины 58 лет составляет 8 223 330,85 и более тенге, у мужчин 63 лет — 7401 547,72 и более тенге.
Пенсионные выплаты переводятся ЕНПФ на банковский счет получателя, реквизиты которого указываются в заявлении о назначении пенсионных выплат. Оплата банковских услуг, связанных с переводами, зачислениями и выплатами пенсионных накоплений, за исключением услуг по их конвертации и зачислению на банковские счета получателей, открытые в иностранных банках, производится за счет собственных средств ЕНПФ.
Ежемесячные выплаты
КСЖ
Напомним, что на счете у вкладчика 8 200 000 тенге. Соответственно, аннуитет рассчитывается из этой суммы. Таким образом, размер ежемесячной выплаты в 55 лет будет составлять 32 518 тенге с 5% индексацией каждый год. При достижении пенсионного возраста, т.е. в 63 года его пенсия из КСЖ будет составлять 48 044 тенге и 15 793 тенге из накоплений в ЕНПФ (т.к. все эти годы он продолжал делать пенсионные отчисления в размере 15 000 тенге), что в сумме составляет 63 837 тенге.
Расчет страховой выплаты из КСЖ осуществляется КСЖ в соответствии с Методикой расчета страховой премии и страховой выплаты из страховой организации по договору пенсионного аннуитета, утвержденной Постановлением Правления Национального Банка Республики Казахстан от 20.10.2015 г. № 194, но, как было указано выше, размер месячной страховой выплаты из КСЖ не может быть ниже размера минимальной пенсии, действующего на дату заключения договора пенсионного аннуитета. Следует отметить, что для расчета размера страховой выплаты используется фактор текущей стоимости, при расчете которого используют, втом числе показатели смертности.
ЕНПФ
Сумма накоплений данного вкладчика при выходе на пенсию в 2024 году, т.е. через 8 лет, увеличится и будет составлять 14 816 871 тенге. Соответственно, получать он будет больше, а именно 129 240 тенге ежемесячно.
Период получения выплат
КСЖ
пожизненно
ЕНПФ
До исчерпания пенсионных накоплений
Наследование
КСЖ
В компаниях по страхованию жизни нет права наследования страховой премии, однако имеется гарантированный период (если в данном случае выбрать гарантированный период на срок 20 лет, то первая выплата будет равна 28 107 тенге). И если в течение гарантированного периода вкладчик (получатель) умрет, то его на-
следники или те лица, чьи имена указаны в договоре пенсионного аннуитета, продолжат получать страховые выплаты из КСЖ по графику до тех пор, пока не истечет гарантированный период. Продлевать гарантированный период нельзя, а оставшаяся сумма накоплений не наследуется.
ЕНПФ
Пенсионные накопления, сформированные за счет обязательных, обязательных профессиональных и добровольных пенсионных взносов, наследуются в порядке, установленном законодательством Республики Казахстан. При этом в случае обращения наследников сумма пенсионных накоплений умершего лица выплачивается ЕНПФ наследникам в размере (%, сумме), определенном нотариусом, вместе с начисленным инвестиционным доходом на дату выплаты.
Гарантия сохранности
КСЖ
КСЖ гарантирует инвестиционный доход 6%. Ставка используется при расчете аннуитетной выплаты.
ЕНПФ
Государство гарантирует сохранность обязательных, обязательных профессиональных пенсионных взносов и инвестиционную доходность не ниже инфляции. Иными словами, государство гарантирует, что инфляция не «съест» пенсионные накопления.
Доходность
КСЖ
После расчета аннуитета сумма выплат индексируется на 5% каждый год. Кроме того, можно ежемесячно снимать 32 518 тенге (в первый год) и вносить эту сумму на депозит под 15% годовых (средняя доходность тенговых депозитов по стране в банках второго уровня). К 2024 году вкладчик на депозите накопит сумму равную 6 585 110 тенге при условии соблюдения данных параметров (размера взноса и годовых %).
ЕНПФ
К 2024 году (достижения 63 лет) сумма пенсионных накоплений данного вкладчика будет составлять 14 816 871 тенге, так как, несмотря на меньший процент доходности (в данном расчете использовано 6% годовых), абсолютный оборот будет больше. Иными словами, сумма накоплений увеличится на 6 616 871 тенге.
Если сравнивать выплаты из КСЖ и ЕНПФ с бутербродом, то в первом случае, это тонкий слой масла, размазанный по всей поверхности, во втором — толстый слой масла, распределенный на меньшую площадь, и вкладчик вправе выбирать, какой из двух вариантов ему нравится больше.
Конечно, каждый сам решает, как скоро и на каких условиях он хочет выйти на пенсию, однако при принятии таких решений необходимо взвесить все за и против. Ведь после перевода пенсионных накоплений (страховой премии) из ЕНПФ в КСЖ, договор пенсионного аннуитета вступает в силу, и получатель сможет его расторгнуть только через два года (при условии заключения договора пенсионного аннуитета с другой страховой организацией). При этом действующим законодательством не предусмотрен возврат пенсионных накоплений из КСЖ в ЕНПФ.
Приведенные расчеты прогнозные. Фактические данные могут отличаться в зависимости от экономической ситуации в стране.
Тимур РАЕВ.
